Trollesmindealle 25
3400 Hillerød
1. oktober 2019 - 30. september 2020
Virksomheden | ||
CVR-nr: | ||
Regnskabsår: | ||
Revisor | ||
CVR-nr: | ||
P-enhed: |
Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsperioden 1. oktober 2019 - 30. september 2020 for SILVICULTURA ApS.
Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Det er ledelsens opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling samt af resultatet.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
|
CVR: |
Hovedaktivitet
Virksomhedens væsentligste aktivitet består i besiddelse og drift af plantager.
Det regnskabsmæssige resultat
Årets resultat er tilfredsstillende.
Begivenheder efter regnskabsårets udløb
Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling.
Anvendt regnskabspraksis er den samme som sidste år.
Generelt om indregning og måling
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Nettoomsætningen
Nettoomsætning omfatter salg af træ mv. samt lejeindtægter, og indregnes i resultatopgørelsen i den periode, indtægterne vedrører, uanset betalingstidspunktet.
Eksterne omkostninger
Eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der afholdes til ledelse og administration af selskabet, herunder omkostninger til kontorhold, husleje mv.
Af- og nedskrivninger
Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver og gennemførte nedskrivningstest.
Finansielle poster
Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.
Skat af årets resultat
Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.
Selskabet er omfattet af reglerne om tvungen sambeskatning. Moderselskabet er administrationsselskab og betaler dermed koncernens samlede selskabsskat til skattemyndighederne.
Skyldig og tilgodehavende selskabsskat, som endnu ikke er afregnet med administrationsselskabet, indregnes i balancen som "Gæld til tilknyttede virksomheder" eller "Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder".
Balancen
Materielle anlægsaktiver
Grunde og bygninger samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger.
Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger og renter direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.
Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstid.
Brugstid Restværdi
Bygninger 20 år t.kr. 1.702
Andre anlæg og driftsmateriel 5 år kr. 0
Aktiver med en kostpris på under 14 t.kr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.
Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.
Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under "Andre driftsindtægter" eller "Andre driftsomkostninger".
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.
Udbytte
Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.
Skyldig skat og udskudt skat
Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.
Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.
Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22 %.
Gældsforpligtelser
Gæld måles til nominel restgæld eller det beløb, virksomheden skal betale for at indfri forpligtelsen.
Note | 2019/20 | 2018/19 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Nettoomsætning |
|
|
|
Eksterne omkostninger |
- |
- |
|
Bruttoresultat |
|
- |
|
Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver |
- |
- |
|
Resultat af ordinær primær drift |
|
- |
|
Øvrige finansielle omkostninger |
|
- |
|
Ordinært resultat før skat |
|
- |
|
Skat af årets resultat |
- |
|
|
Årets resultat |
|
- |
|
Forslag til resultatdisponering | |||
Overført resultat |
|
- |
|
I alt |
|
- |
Note | 2019/20 | 2018/19 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Grunde og bygninger |
|
|
|
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar |
|
|
|
Materielle anlægsaktiver i alt | 1 |
|
|
Anlægsaktiver i alt |
|
|
|
Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder |
|
|
|
Udskudte skatteaktiver |
|
|
|
Andre tilgodehavender |
|
|
|
Tilgodehavender i alt |
|
|
|
Likvide beholdninger |
|
|
|
Omsætningsaktiver i alt |
|
|
|
Aktiver i alt |
|
|
Note | 2019/20 | 2018/19 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Registreret kapital mv. |
|
|
|
Overført resultat |
|
|
|
Egenkapital i alt |
|
|
|
Leverandører af varer og tjenesteydelser |
|
|
|
Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder |
|
|
|
Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring |
|
|
|
Periodeafgrænsningsposter |
|
|
|
Kortfristede gældsforpligtelser i alt |
|
|
|
Gældsforpligtelser i alt |
|
|
|
Passiver i alt |
|
|
Registreret kapital mv. | Overført resultat | Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen | I alt | |
---|---|---|---|---|
kr. | kr. | kr. | kr. | |
Egenkapital, primo |
|
|
|
|
Årets resultat |
|
|
||
Egenkapital, ultimo |
|
|
|
|
Grunde og bygninger | Andre anlæg, driftsmateriel og inventar | |
---|---|---|
kr. | ||
Kostpris primo | 51.395.143 | 796.525 |
Tilgang | 0 | 0 |
Afgang | 0 | 0 |
Kostpris ultimo | 51.395.143 | 796.525 |
Opskrivninger primo | 0 | 0 |
Årets opskrivning | 0 | 0 |
Opskrivninger ultimo | 0 | 0 |
Af- og nedskrivning primo | -525.584 | -401.244 |
Årets afskrivning | -69.168 | -159.305 |
Tilbageførsel ved afgang | 0 | 0 |
Af- og nedskrivning ultimo | -594.752 | -560.549 |
Regnskabsmæssig værdi ultimo | 50.800.391 | 235.976 |
Selskabet hæfter solidarisk med moderselskabet Conectivo Holding ApS for skat af koncernens sambeskattede indkomst og for visse eventuelle kildeskatter som for eksempel udbytteskat.
2019/20 | |||
---|---|---|---|
Gennemsnitligt antal ansatte |
|
Der er ikke udbetalt gager i året.