Nyhavn 17
1051 København K
1. januar 2018 - 31. december 2018
Virksomheden | ||
Telefonnummer: | ||
CVR-nr: | ||
Regnskabsår: | ||
Revisor | ||
CVR-nr: | ||
P-enhed: |
Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsperioden 01. januar 2018 - 31. december 2018 for CAFE NYHAVN 17 ApS.
Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Det er ledelsens opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling samt af resultatet.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
|
CVR: |
Selskabet driver restaurationsvirksomhed og udlejning af fast ejendom samt andre dermed beslægtede virksomheder.
Årsrapporten skønnes ikke at være påvirket af usædvanlige forhold.
Der er ikke usikkerhed ved indregning og måling.
Selskabets regnskabsår er forløbet som forventet.
Resultat af det forløbne år er tilfredsstillende bortset fra kurstabet på værdipapirer.
Selskabet forventer et positivt resultat i det kommende regnskabsår.
Det er ledelsens vurdering, at der ikke efter regnskabsårets udløb er indtrådt betydningsfulde hændelser, der væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.
Ændringer i anvendt regnskabspraksis
Der er ingen ændringer i anvendt regnskabspraksis
Generelt om indregning og måling
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger
.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige finansielle fordele vil fragå selskabet og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Den regnskabsmæssige værdi af anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvendingsværdi.
Bruttofortjeneste
Som indtægtskriterium anvendes kontantprincippet samt i uvæsentligt omfang fakturer-ingsprincippet.
I bruttofortjenesten indgår nettoomsætningen med fradrag af vareforbrug m.v. og andre eksterne omkostninger, der omfatter salgsomkostninger, lokaleomkostninger og administrationsomkost-ninger.
Vareforbrug og andre eksterne omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret.
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger omfatter løn, gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring m.m. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder
Finansielle indtægter og omkostninger
Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter, kusreguleringer og renteomkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.
Skat af årets resultat
Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat,indregnes i resul-tatopgørelsen med den del, der kan henføres til af årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.
Forskellen mellem den beregnede udgiftsførte skat og den skat, som skal betales af årets skatte-pligtige indkomst, optages i balancen som udskudt skat.
Materielle anlægsaktiver
Erhvervet materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.
Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider, idet der dog ikke afskrives på grunde:
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3 - 8 år.
Ejendomme afskrives over 100 år
Aktiver med en kostpris på under 20.000 kr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.
Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.
Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdien, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Der foretages årligt nedskrivningstest af hver enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver.
Kapitalandele i tilknyttet virksomhed
Andele i tilknyttet selskab værdiansættes til dette selskabs regnskabsmæssige værdi ved årets udgang.
Varebeholdninger
Varebeholdninger måles til kostpris. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi.
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af det forventede tab.
Andre værdipapirer og kapitalandele
Andre værdipapirer og kapitalandele måles til børskurs ved regnskabsåret udgang.
Likvide beholdninger
Likvide beholdninger medtages til nominel værdi.
Skyldig skat og udskudt skat
Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalt a conto skat.
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beregningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.
Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring af udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.
Gældsforpligtelser
Gæld måles til amortiseret kostpris der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Note | 2018 | 2017 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Bruttoresultat |
|
|
|
Personaleomkostninger | 1 |
- |
- |
Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver |
- |
- |
|
Resultat af ordinær primær drift |
|
- |
|
Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver |
- |
|
|
Andre finansielle indtægter |
|
|
|
Øvrige finansielle omkostninger |
- |
- |
|
Ordinært resultat før skat |
- |
|
|
Skat af årets resultat | 2 |
- |
- |
Årets resultat |
- |
|
|
Forslag til resultatdisponering | |||
Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen |
|
|
|
Overført resultat |
- |
|
|
I alt |
- |
|
Note | 2018 | 2017 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Grunde og bygninger |
|
|
|
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar |
|
|
|
Materielle anlægsaktiver i alt | 3 |
|
|
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder |
|
|
|
Finansielle anlægsaktiver i alt | 4 |
|
|
Anlægsaktiver i alt |
|
|
|
Fremstillede varer og handelsvarer |
|
|
|
Varebeholdninger i alt |
|
|
|
Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser |
|
|
|
Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder |
|
|
|
Tilgodehavende skat |
|
|
|
Andre tilgodehavender |
|
|
|
Tilgodehavender i alt |
|
|
|
Andre værdipapirer og kapitalandele |
|
|
|
Værdipapirer og kapitalandele i alt |
|
|
|
Likvide beholdninger |
|
|
|
Omsætningsaktiver i alt |
|
|
|
Aktiver i alt |
|
|
Note | 2018 | 2017 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Registreret kapital mv. | 5 |
|
|
Overkurs ved emission |
|
|
|
Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode |
|
|
|
Overført resultat |
|
|
|
Forslag til udbytte |
|
|
|
Egenkapital i alt |
|
|
|
Hensættelse til udskudt skat |
|
|
|
Hensatte forpligtelser i alt |
|
|
|
Gæld til realkreditinstitutter |
|
|
|
Langfristede gældsforpligtelser i alt | 6 |
|
|
Leverandører af varer og tjenesteydelser |
|
|
|
Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder |
|
|
|
Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring |
|
|
|
Gæld til selskabsdeltagere og ledelse |
|
|
|
Kortfristede gældsforpligtelser i alt |
|
|
|
Gældsforpligtelser i alt |
|
|
|
Passiver i alt |
|
|
2018 | 2017 | |
---|---|---|
kr. | kr. | |
Løn og gager | 6.240.012 | 6.290.172 |
Pensionsbidrag | 75.330 | 52.404 |
Andre omkostninger til social sikring m.m. | 61.534 | 114.655 |
6.376.876 |
6.457.231 |
2018 | 2017 | |
---|---|---|
kr. | kr. | |
Aktuel skat | -34.034 | -202.906 |
Ændring af udskudt skat | 9.829 | 30.556 |
Regulering vedrørende tidligere år | 0 | 0 |
-24.205 | -172.350 |
Grunde og bygninger |
Indretning lokaler |
|
---|---|---|
kr. | kr. | |
Kostpris primo | 14.877.151 | 465.426 |
Tilgang | 0 | 0 |
Afgang | 0 | 0 |
Kostpris ultimo | 14.877.151 | 465.426 |
Opskrivninger primo | 0 | 0 |
Årets opskrivning | 0 | 0 |
Opskrivninger ultimo | 0 | 0 |
Af- og nedskrivning primo | -480.000 | -322.218 |
Årets afskrivning | -75.000 | -35.802 |
Tilbageførsel ved afgang | 0 | 0 |
Af- og nedskrivning ultimo | -555.000 | -358.020 |
Regnskabsmæssig værdi ultimo | 14.322.151 | 107.406 |
Ejendomsværdi pr. 1. oktober 2018 kr. 11.940.000.
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder | |
---|---|
kr. | |
Kostpris primo | 125.000 |
Tilgang | 0 |
Afgang | 0 |
Kostpris ultimo | 125.000 |
Nettoopskrivninger primo | 18.517 |
Andel i årets resultat | -68.686 |
Udloddet udbytte | 0 |
Nettoopskrivninger ultimo | -50.169 |
Regnskabsmæssig værdi ultimo | 74.831 |
Regnskabsmæssig værdi af indregnet goodwill | 0 |
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter:
Navn, retsform og hjemsted | Ejerandel | Egenkapital | Årets resultat |
---|---|---|---|
Insomnia ApS, København | 100% | 74.831 | -68.686 |
Aktie-/anpartskapitalen består af 217.945 anparter a 1 kr. Aktierne/anparterne er ikke opdelt i klasser.
kr. | |
---|---|
Ændringer i anpartskapitalen de seneste fem regnskabsår: | |
Anpartskapital 01.01.2014 | 217.945 |
Tilgang | 0 |
Aktie-/anpartskapital ultimo | 217.945 |
Gæld i alt ultimo | Afdrag næste år | Langfristet andel | Restgæld efter 5 år | |
---|---|---|---|---|
kr. | kr. | kr. | kr. | |
Prioritetsgæld | 5.532.441 | 220.000 | 5.312.441 | 4.378.000 |
Kreditinstitutter | 0 | 0 | 0 | 0 |
Leasingforpligtelser | 0 | 0 | 0 | 0 |
5.532.441 | 220.000 | 5.312.441 | 4.378.000 |
Der er tinglyst ejerpantebrev i ejendommen Løgstørgade kr. 25.000.
Herudover er der kun tinglyst gæld til realkreditinstitutter.
Selskabet er sambeskattet med dets datterselskab.
2018 | |||
---|---|---|---|
Gennemsnitligt antal ansatte |
|