Havnebakken 12
9940 Læsø
1. januar 2020 - 31. december 2020
Virksomheden | ||
CVR-nr: | ||
Regnskabsår: | ||
Revisor | ||
CVR-nr: | ||
P-enhed: |
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2020 for Havnebakken A/S.
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2020 og af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2020.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
|
|
|
|
|
|
CVR: |
Hovedaktiviteter
Selskabets aktiviteter er at drive og vedligeholde ejendommen Havnebakken 12, Vesterø, Læsø,
ved kursus-, restaurations-, overnatning- samt udlejningsvirksomhed.
Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold
2020 har for de fleste været et krævende år. Corona, nedlukninger, rejseforbud og usikkerheder. I marts/april så det vældig vanskeligt ud med at komme videre. Bestyrelsen valgte at sælge en ejendom for at bedre likviditeten og de ansatte bidrog med stor forståelse og velvilje for at sikre fortsat drift. Stor tak til alle som har bidraget.
Efter et meget svagt første halvår blev de næste måneder tilsvarende en stor succes. Flere turister måske flere en nogensinde kom til Læsø i perioden juli-september.
Efter at have gennemført en del renoveringer i løbet af den første nedlukning, blev resten af året præget af et stramt budget for driften alle steder.
Ved slutning af året kom der nye regler for nedlukning og vores ansatte skulle igen tilpasse sig den vanskelige situation.
I foråret 2020 fik vi støtte af selskabets pengeinstitut til at reducere renteomkostningerne, men dette blev ikke fulgt op i næste corona-runde. Selskabet har i 2020 ikke haft glæde af de offentlige kompensationsordninger, bl.a. fordi selskabet i de forgangene år har haft underskud. Vinteren 2020/21 har dette ændret sig ved muligheder for rentefrie lån knyttet til moms og a-skat.
Dette har styrket likviditeten på kort sigt.
Til trods for betydelig underskud er bestyrelsen indstillet på fortsat drift og vil komme med forslag til at styrke egenkapitalen.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
Generelt om indregning eller måling
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
RESULTATOPGØRELSEN
Nettoomsætning
Nettoomsætningen ved salg indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang (faktureringsprincippet).
Andre eksterne omkostninger
Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, leasingomkostninger m.v.
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusiv feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder
Finansielle poster
Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.
Skat af årets resultat
Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.
BALANCEN
Materielle anlægsaktiver
Ejendom og installationer samt driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger.
Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.
Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider:
Bygninger og installationer 40 år
Driftsmateriel og inventar 5 - 10 år
Aktiver med en kostpris på under 14.100 kr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.
Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.
Periodeafgrænsningsposter
Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.
Skyldig skat og udskudt skat.
Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalt a conto skatter.
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser.
Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22%
Gældsforpligtelser
Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede eller variabelt forrentede gældsforpligtelser svarer til nominel værdi.
Note | 2020 | 2019 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Bruttofortjeneste/Bruttotab |
|
|
|
Personaleomkostninger | 1 |
- |
- |
Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver | 2 |
- |
- |
Resultat af ordinær primær drift |
- |
- |
|
Andre finansielle indtægter |
|
|
|
Øvrige finansielle omkostninger |
- |
- |
|
Ordinært resultat før skat |
- |
- |
|
Skat af årets resultat |
|
|
|
Årets resultat |
- |
- |
|
Forslag til resultatdisponering | |||
Overført resultat |
- |
- |
|
I alt |
- |
- |
Note | 2020 | 2019 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Grunde og bygninger |
|
|
|
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar |
|
|
|
Materielle anlægsaktiver i alt |
|
|
|
Anlægsaktiver i alt |
|
|
|
Fremstillede varer og handelsvarer |
|
|
|
Varebeholdninger i alt |
|
|
|
Andre tilgodehavender |
|
|
|
Periodeafgrænsningsposter |
|
|
|
Tilgodehavender i alt |
|
|
|
Likvide beholdninger |
|
|
|
Omsætningsaktiver i alt |
|
|
|
Aktiver i alt |
|
|
Note | 2020 | 2019 | |
---|---|---|---|
kr. | kr. | ||
Registreret kapital mv. | 3 |
|
|
Overført resultat |
- |
- |
|
Egenkapital i alt |
|
|
|
Hensættelse til udskudt skat |
|
|
|
Hensatte forpligtelser i alt |
|
|
|
Gæld til realkreditinstitutter |
|
|
|
Gæld til banker |
|
|
|
Kreditinstitutter i øvrigt |
|
|
|
Langfristede gældsforpligtelser i alt | 4 |
|
|
Gæld til realkreditinstitutter |
|
|
|
Gæld til banker |
|
|
|
Gæld til kreditinstitutter i øvrigt |
|
|
|
Modtagne forudbetalinger fra kunder |
|
|
|
Leverandører af varer og tjenesteydelser |
|
|
|
Skyldig moms og afgifter |
|
|
|
Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring |
|
|
|
Gæld til selskabsdeltagere og ledelse |
|
|
|
Kortfristede gældsforpligtelser i alt |
|
|
|
Gældsforpligtelser i alt |
|
|
|
Passiver i alt |
|
|
Registreret kapital mv. | Overført resultat | Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen | I alt | |
---|---|---|---|---|
kr. | kr. | kr. | kr. | |
Egenkapital, primo |
|
- |
|
|
Kapitalnesættelse |
- |
|
|
|
Årets resultat |
- |
|
- |
|
Egenkapital, ultimo |
|
- |
|
|
2020 | 2019 | |
---|---|---|
kr. | kr. | |
Løn og gager | 9.033.957 | 5.832.437 |
Pensionsbidrag | 36.016 | 0 |
Andre omkostninger til social sikring | 160.441 | 113.183 |
Øvrige personaleomkostninger | 26.857 | 49.897 |
8.900.574 | 5.995.517 |
2020 | 2019 | |
---|---|---|
kr. | kr. | |
Bygninger | 357.487 | 330.406 |
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar | 262.460 | 235.039 |
Avance/tab ved frasalg | 271.849 | 0 |
891.796 | 565.445 |
Aktiekapitalen består af 7.500 aktier a 500 kr. Aktierne er ikke opdelt i klasser.
kr. | |
---|---|
Ændringer i aktiekapitalen de seneste fem regnskabsår: | |
Aktiekapital 01.01.2012. | 1.500.000 |
Tilgang 2013 kapitaludvidelse | 500.000 |
Tilgang 2014 kapitaludvidelse | 500.000 |
Tilgang 2015 kapitaludvidelse | 500.000 |
Tilgang 2017 kapitaludvidelse | 2.000.000 |
Tilgang 2018 kapitaludvidelse | 2.500.000 |
Afgang 2019 kapitalnedsættelse | - 3.750.000 |
Aktiekapital ultimo | 3.750.000 |
Gæld i alt ultimo | Afdrag næste år | Langfristet andel | Restgæld efter 5 år | |
---|---|---|---|---|
kr. | kr. | kr. | kr. | |
Prioritetsgæld | 1.671.726 | 143.849 | 1.527.877 | 1.108.167 |
Kreditinstitutter | 3.938.197 | 430.800 | 3.507.397 | 2.406.482 |
Kreditinstitutter i øvrigt | 1.200.000 | 72.945 | 1.127.055 | 943.290 |
6.809.923 | 647.594 | 6.162.329 | 4.457.939 |
Selskabet har i regnskabsåret 2020 som følge af Covid 19 virussen, og delvis nedlukning af Danmark, oplevet store udfordringer i driften. Selskabet har som følge heraf iværksat en tilpasning af sine personale ressourcer og omkostningsstruktur.
Hvilke økonomiske konsekvenser nedlukningen af landet og de af regeringen iværksatte hjælpepakker vil have for selskabet , vides endnu ikke på nuværende tidspunkt.
Det er ledelesens forventning, at selskabets kapitalejere i lighed med tidligere år, vil støtte op omkring dirften og tilførere den nødvendige likviditet.
Årsregnskabet er derfor aflagt under forudsætning om fortsat drift.
Selskabet har tabt mere end 50 % af sin egenkapital og bestyrelsen vil på generalforsamlingen fremsætte forslag til styrkelse af egenkapitalen.
Selskabet har ingen eventualforpligtigelser
Til sikkerhed for mellemværende med kreditinstitutter er deponeret følgende:
3.350.000 Ejerpantebrev i matr. nr. 180 aø, Vesterø By, Vesterø
3.000.000 Ejerpantebrev i matr. nr. 180c, Vesterø By, Vesterø
1.200.000 Ejerpantebrev i matr. nr. 179m, Vesterø By, Vesterø
400.000 Ejerpantebrev i matr.nr. 180aa, Vesterø By, Vesterø
Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi:
Trygve Natvig, Langgt 44, 0566 Oslo, Norge
Randi Natvig, Norge
Natergal AS, Boks 6511, 0501 Oslo, Norge
2020 | |||
---|---|---|---|
Gennemsnitligt antal ansatte |
|